Статья 38. Закона о банках. Система обязательного страхования вкладов в банках

Для обеспечения гарантий возврата привлекаемых банками средств граждан и компенсации потери дохода по вложенным средствам создается система обязательного страхования вкладов в банках.

Участниками системы обязательного страхования вкладов в банках являются организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, и банки, привлекающие средства граждан.

Порядок создания, формирования и использования средств системы обязательного страхования вкладов в банках определяется федеральным законом.

Комментарий к статье 38 Закона о банках

Комментируемая статья закрепляет правовые основы страховой деятельности, значимой для обеспечения и защиты прав и законных интересов вкладчиков различных категорий в банках.

1. Согласно ч. 1 для обеспечения гарантий возврата привлекаемых банками средств граждан (в отдельных случаях - юридических лиц) и компенсации потери дохода по вложенным средствам создается система обязательного страхования вкладов в банках. Система обязательного страхования вкладов в банках создана во исполнение ФЗ "О страховании вкладов в банках РФ". Этим же Законом и устанавливаются юридические требования к ее функционированию.

Под системой обязательного страхования вкладов в банках понимается совокупность мероприятий, реализуемых на уровне уполномоченных субъектов - участников системы обязательного страхования вкладов в банках, направленных на защиту прав и законных интересов вкладчиков банков. Основная мера защиты, обеспечиваемая системой обязательного страхования вкладов в банках, - возмещение по вкладу (вкладам) (денежная сумма, подлежащая выплате вкладчику в случаях и в соответствии с ФЗ "О страховании вкладов в банках РФ").

В качестве защищаемых вкладчиков рассматриваются граждане Российской Федерации, иностранные граждане, лица без гражданства, в том числе осуществляющие предпринимательскую деятельность, или юридические лицо, заключившие с банком договор банковского вклада или договор банковского счета, либо любое из указанных лиц, в пользу которого внесен вклад и (или) которое является владельцем сберегательного сертификата, либо лицо, являющееся владельцем специального счета (специального депозита), предназначенного для формирования и использования средств фонда капитального ремонта общего имущества в многоквартирном доме, открытого в соответствии с требованиями ст. 175 ЖК (ст. 2 ФЗ "О страховании вкладов в банках РФ").

Система обязательного страхования вкладов в банках реализуется и в пользу юридических лиц - вкладчиков банков, но только в случаях, прямо предусмотренных ст. 5.1 указанного Закона. Страхованию подлежат вклады, размещенные следующими юридическими лицами или в их пользу:

1) малыми предприятиями, сведения о которых содержатся в Едином реестре субъектов малого и среднего предпринимательства, ведение которого осуществляется в соответствии с Федеральным законом от 24.07.2007 N 209-ФЗ "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации", за исключением лиц, являющихся кредитными организациями и некредитными финансовыми организациями в соответствии с ФЗ "О Центральном банке";

2) некоммерческими организациями, сведения о которых содержатся в Едином государственном реестре юридических лиц и которые действуют в одной из следующих организационно-правовых форм:

а) товариществами собственников недвижимости;

б) потребительскими кооперативами, за исключением лиц, признаваемых в соответствии с ФЗ "О Центральном банке" некредитными финансовыми организациями;

в) казачьими обществами, внесенными в государственный реестр казачьих обществ в Российской Федерации;

г) общины коренных малочисленных народов Российской Федерации;

д) религиозные организации;

е) благотворительные фонды;

3) некоммерческими организациями - исполнителями общественно полезных услуг, которые соответствуют требованиям, установленным ФЗ "О некоммерческих организациях", и сведения о которых содержатся в реестре некоммерческих организаций - исполнителей общественно полезных услуг.

Вкладчики имеют право получать возмещение по вкладам при наступлении страховых случаев:

1) отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций в соответствии с комментируемым Законом (ст. 20), если не реализован план участия Банка России или Агентства в урегулировании обязательств банка в соответствии с ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (ст. 189.15);

2) введение Банком России в соответствии со ст. 189.38 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" моратория на удовлетворение требований кредиторов банка (см. также Положение Банка России от 14.07.1999 N 81-П "О порядке рассмотрения Банком России ходатайства временной администрации по управлению кредитной организацией о введении моратория на удовлетворение требований кредиторов кредитной организации") (ст. ст. 7, 8 ФЗ "О страховании вкладов в банках РФ").

Страховой случай считается наступившим со дня отзыва (аннулирования) у банка лицензии Банка России либо со дня введения моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.

ФЗ "О страховании вкладов в банках РФ" в части выплаты денежного возмещения по вкладам применяется в отношении не любых вкладов. Указанный Закон формулирует требования, предъявляемые к вкладам, подлежащим страхованию в соответствии с условиями системы обязательного страхования вкладов в банках (ст. ст. 5, 7 - 13).

В соответствии с ч. 2 ст. 5 ФЗ "О страховании вкладов в банках РФ" не подлежат страхованию денежные средства:

1) размещенные на банковских счетах (во вкладах) адвокатов, нотариусов и иных лиц, если такие банковские счета (вклады) открыты для осуществления предусмотренной федеральным законом профессиональной деятельности;

2) размещенные в банковские вклады, внесение которых удостоверено депозитными сертификатами;

3) переданные банкам в доверительное управление;

4) размещенные во вклады в находящихся за пределами территории Российской Федерации филиалах банков Российской Федерации;

5) являющиеся электронными денежными средствами;

6) размещенные на номинальных счетах, за исключением отдельных номинальных счетов, которые открываются опекунам или попечителям и бенефициарами по которым являются подопечные, залоговых счетах и счетах эскроу, если иное не установлено настоящим Федеральным законом;

7) размещенные в субординированные депозиты;

8) размещенные юридическими лицами или в их пользу, за исключением денежных средств:

а) размещенных указанными в ст. 5.1 ФЗ "О страховании вкладов в банках РФ" юридическими лицами или в их пользу;

б) размещенных на специальных счетах (специальных депозитах), предназначенных для формирования и использования средств фонда капитального ремонта общего имущества в многоквартирном доме, открытого в соответствии с требованиями ЖК ("специальный счет" - ст. 175), предназначенный для формирования и использования средств фонда капитального ремонта общего имущества в многоквартирном доме);

9) размещенные на публичных депозитных счетах (о данных видах счетов см. подробнее ст. ст. 860.11 - 860.15 ГК (ч. 2));

10) размещенные некоммерческими организациями, которые выполняют функции иностранного агента и сведения о которых содержатся в реестре некоммерческих организаций, выполняющих функции иностранного агента, ведение которого осуществляется в соответствии с ФЗ "О некоммерческих организациях", или в их пользу.

В случае получения отказа в выплате возмещения по вкладу, либо при несогласии с размером подлежащего выплате возмещения по вкладам вкладчик вправе обратиться в суд с иском об установлении состава и размера соответствующих требований, а также подлежащего выплате возмещения по вкладам (см. подробнее комментарий к ст. 21 комментируемого Закона). И случаи обращения вкладчиков банков в суд получили распространение на практике.

Особенностями страхования вкладов в банках выступают следующие характеристики данного вида страхования:

• обязательный характер страхования (выражен в обязательности участия банков в системе страхования вкладов - ст. 3 ФЗ "О страховании вкладов в банках РФ");
• ограниченный перечень объектов страхования - видов вкладов и субъектов, которые могут претендовать на обязательное страхование вкладов в банке (ст. ст. 5, 5.1 ФЗ "О страховании вкладов в банках РФ");
• специальный состав участников страховых отношений (ст. 4 указанного Закона);
• характер страховых рисков и страховых случаев связан с результатами банковской деятельности (ст. 8 указанного Закона);
• страхование не требует заключения договора страхования (ч. 3 ст. 5 указанного Закона);
• специальные условия формирования фонда обязательного страхования вкладов и уплаты страховых взносов в фонд (за счет регулярных страховых взносов банков - участников системы страхования вкладов) (ст. ст. 3, 33 - 37 указанного Закона).

Основными принципами системы страхования вкладов являются:

• обязательность участия банков в системе страхования вкладов (ст. 6 указанного Закона);
• сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств;
• прозрачность деятельности системы страхования вкладов;
• накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов за счет регулярных страховых взносов банков - участников системы страхования вкладов (ст. 3 указанного Закона).

2. Часть 2 комментируемой статьи уточняет понятие "участники системы обязательного страхования вкладов в банках". Под ними понимаются организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, и банки, привлекающие средства граждан. Данное понятие носит специальный характер и в таком качестве уточняется ст. 4 ФЗ "О страховании вкладов в банках РФ". В соответствии со ст. 4 этого Федерального закона участниками системы страхования вкладов являются:

1. вкладчики, признаваемые для целей указанного Закона выгодоприобретателями;
2. Агентство по страхованию вкладов - субъект, признаваемый для целей ФЗ "О страховании вкладов в банках РФ" страховщиком (его правовой статус, цель деятельности подробно урегулированы ст. ст. 14 - 26 указанного Закона).
3. Банк России при осуществлении им функций, вытекающих из ФЗ "О страховании вкладов в банках РФ" (основы взаимодействия Банка России, Агентства по страхованию вкладов, органов государственной власти регламентированы ст. 27 указанного Закона);
4. банки, внесенные в установленном порядке в реестр банков, признаваемые для целей ФЗ "О страховании вкладов в банках РФ" страхователями (см. также ст. ст. 29 - 32, 43, 44, 48, 49 данного Закона).

Порядок ведения реестра банков подлежит утверждению Агентством по страхованию вкладов. В настоящий период действует Порядок ведения реестра банков, утв. Решением Правления государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" от 19.02.2004, Протокол N 5.

Под реестром банков понимается перечень банков, состоящих на учете в системе обязательного страхования вкладов. Реестр содержит следующие сведения о банке:

• номер банка по реестру;
• полное наименование банка;
• место нахождения банка;
• основной государственный регистрационный номер банка;
• регистрационный номер банка по Книге государственной регистрации кредитных организаций;
• дата внесения банка в реестр.

Банк вносится в реестр на основании уведомления Банка России о выдаче банку лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц. Агентство принимает решение о внесении банка в реестр в день получения данного уведомления Банка России. При этом датой внесения банка в реестр считается дата выдачи ему указанной лицензии.

Права вкладчиков как участников системы обязательного страхования вкладов в банках предусмотрены ст. 7 ФЗ "О страховании вкладов в банках РФ" и включают следующие права:

• получать возмещение по вкладам;
• сообщать в Агентство о фактах задержки банком исполнения обязательств по вкладам;
• получать от банка, в котором они размещают вклад, и от Агентства информацию об участии банка в системе страхования вкладов, о порядке и размерах получения возмещения по вкладам (см. также Рекомендации о порядке информирования банками вкладчиков по вопросам страхования вкладов", утв. Решением Правления государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" от 24.12.2018, Протокол N 146, разд. 9).

Право требования вкладчика на возмещение по вкладу (вкладам) возникает со дня наступления страхового случая (см. подробнее комментарий к ст. ст. 8, 9 ФЗ "О страховании вкладов в банках РФ").

На практике возникает немало споров в связи с соблюдением сроков снятия вкладов и распоряжения ими в соотношении с процедурами банкротства кредитных организаций, установлением прав конкретных граждан на получение выплат в связи со страхованием вкладов (см., например, Апелляционное определение Московского городского суда от 20.08.2019 по делу N 33-36503/2019; Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 25.07.2018 N 09АП-29188/2018 по делу N А40-127632/16; Постановление Четырнадцатого арбитражного апелляционного суда от 30.01.2019 N 14АП-11908/2018 по делу N А13-10350/2018).

При рассмотрении соответствующих категорий дел суды подчеркивают, что "перечисление денежных средств на вклад посредством внутрибанковской проводки до отзыва банковской лицензии, но в условиях фактической неплатежеспособности банка и с целью создания обязательства, подлежащего государственному страхованию, является формальной операцией и не свидетельствует о заключении (исполнении) договора банковского вклада" (см. Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 25.07.2018 N 09АП-29188/2018 по делу N А40-127632/16).

Участие в системе страхования вкладов обязательно для всех банков. Банк считается участником системы страхования вкладов со дня его постановки на учет до дня снятия его с учета в системе страхования вкладов в соответствии со ст. ст. 6, 28 ФЗ "О страховании вкладов в банках РФ".

Как участники системы обязательного страхования вкладов банки обязаны:

• уплачивать страховые взносы в фонд обязательного страхования вкладов;
• представлять вкладчикам информацию о своем участии в системе страхования вкладов, о порядке и размерах получения возмещения по вкладам;
• размещать информацию о системе страхования вкладов на своем сайте в информационно-телекоммуникационной сети Интернет и в доступных для вкладчиков помещениях банка, в которых осуществляется обслуживание вкладчиков;
• вести ежедневный учет обязательств банка перед вкладчиками и встречных требований банка к вкладчику;
• обеспечить поддержание в актуальном состоянии сведений о вкладчиках - юридических лицах;
• исполнять иные обязанности, предусмотренные ФЗ "О страховании вкладов в банках РФ" (ст. 6).

3. Часть 3 комментируемой статьи закрепила бланкетную (отсылочную) норму: "Порядок создания, формирования и использования средств системы обязательного страхования вкладов в банках определяется федеральным законом". В данном случае подразумевается применение ФЗ "О страховании вкладов в банках РФ". Данный Закон устанавливает особенности правового статуса участников системы страхования вкладов и определения существенных условий обязательного страхования вкладов, страхового случая, уплаты страховых взносов и получения страхового возмещения по обязательному страхованию вкладов.

Основания возникновения права вкладчика на возмещение по вкладам предусматриваются ст. 9 указанного Закона.

Статьи 10 и 11 ФЗ "О страховании вкладов в банках РФ" регулируют порядок обращения вкладчиков в Агентство по страхованию вкладов за возмещением по вкладам и порядок выплаты возмещения по вкладам, последствия пропуска вкладчиком срока обращения за возмещением по вкладам, условия обращения в Агентство по страхованию вкладов наследников вкладчика.

При возникновении споров в данной сфере в каждом конкретном случае суды дают "оценку действиям Агентства по страхованию вкладов на предмет их разумности, расторопности и добросовестности, что имеет существенное значение для решения вопроса о течении срока исковой давности" (см., например, Определение Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда РФ от 02.06.2021 N 305-ЭС19-8220(4) по делу N А40-161486/2017; Постановление Арбитражного суда Волго-Вятского округа от 22.11.2019 N Ф01-5431/2019 по делу N А82-22873/2018; Постановление Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 12.10.2020 N Ф04-5768/2017 по делу N А46-6974/2017; Постановление Арбитражного суда Московского округа от 22.01.2021 N Ф05-23754/2020 по делу N А40-239220/2019).

Порядок определения размера выплаты возмещения по вкладам определен ст. 11, а также ст. 12 ФЗ "О страховании вкладов в банках РФ". Статья 13.3 данного Закона предусматривает особые обстоятельства, влекущие возникновение права вкладчика - физического лица на получение страхового возмещения в повышенном размере (следующие события в отношении вкладчика):

• реализация жилого помещения и (или) земельного участка (части земельного участка), на котором расположен жилой дом (часть жилого дома), садовый дом (часть садового дома), иные строения;
• получение наследства;
• возмещение ущерба, причиненного жизни, здоровью или личному имуществу;
• получение социальных выплат, пособий, компенсационных и иных выплат, указанных в ч. 2 ст. 13.7 указанного Закона;
• исполнение решения суда;
• получение грантов в форме субсидии.

Размер возмещения по вкладам каждому вкладчику устанавливается исходя из суммы обязательств по вкладам банка, в отношении которого наступил страховой случай, перед этим вкладчиком. При исчислении суммы обязательств банка перед вкладчиком в расчет принимаются только вклады, застрахованные в соответствии со ст. 5 ФЗ "О страховании вкладов в банках РФ".

Возмещение по вкладам в банке, в отношении которого наступил страховой случай, выплачивается вкладчику в размере 100% суммы вкладов в банке, но не более 1 400 000 руб. Если вкладчик имеет несколько вкладов в одном банке, возмещение выплачивается по каждому из вкладов пропорционально их размерам, но не более 1 400 000 руб. в совокупности.

Установленное настоящей частью условие действует в отношении всех вкладов, внесенных вкладчиком (в пользу вкладчика) в один банк, в том числе вкладов, внесенных в связи с осуществлением предусмотренной федеральным законом предпринимательской деятельности. Если страховой случай наступил в отношении нескольких банков, в которых вкладчик имеет вклады, размер страхового возмещения исчисляется в отношении каждого банка отдельно.

Размер возмещения по вкладам рассчитывается исходя из размера остатка денежных средств по вкладу (вкладам) вкладчика в банке на конец дня наступления страхового случая. В случае если обязательство банка, в отношении которого наступил страховой случай, перед вкладчиком выражено в иностранной валюте, сумма возмещения по вкладам рассчитывается в валюте Российской Федерации по курсу, установленному Центральным банком на день наступления страхового случая.

На практике имеют место ситуации, когда вкладчики не согласны с объемом выплачиваемого им по вкладу возмещения, в связи с этим в суды поступает немало дел по спорам с участием Агентства по страхованию вкладов.

Пример. Согласно материалам Арбитражного суда Московского округа "предпринимателю была выплачена сумма возмещения по вкладам, с которой предприниматель не согласился, обратившись в Агентство по страхованию вкладов с заявлением о несогласии с размером возмещения и об установлении страхового возмещения, однако оснований для выплаты суммы возмещения Агентство не усмотрело".

Судом в удовлетворении требования отказано, поскольку "на момент совершения спорной операции по счету предпринимателя банк утратил платежеспособность и не мог реально совершать банковские операции, а его клиенты не могли свободно распоряжаться денежными средствами, находящимися на их счетах в банке" (Постановление Арбитражного суда Московского округа от 22.01.2021 N Ф05-23754/2020 по делу N А40-239220/2019).

Решение Правления государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" от 03.08.2006, Протокол N 46, в дополнение к ст. ст. 10, 11 ФЗ "О страховании вкладов в банках РФ" утвердило Порядок выплаты возмещения по вкладам, детализирующий Закон в этой части.

См. также акты Агентства по страхованию вкладов: "Форматы сообщений государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов", содержащих информацию о вкладчиках, размере выплаченного страхового возмещения и вкладах, по которым оно выплачено, а также сообщений оператора финансовой платформы о вкладчиках, в пользу которых не зачислены денежные средства, и об осуществлении возврата указанных денежных средств на счет государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов", утвержденные Решением Правления ГК "Агентство по страхованию вкладов" от 04.03.2021, Протокол N 15 (разд. VI); "Порядок взаимодействия государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" с оператором финансовой платформы при осуществлении выплаты возмещения по вкладам", утвержденный Решением Совета директоров ГК "Агентство по страхованию вкладов" от 29.09.2020, Протокол N 5.

К Агентству по страхованию вкладов, выплатившему возмещение по вкладам, переходит в пределах выплаченной суммы право требования, которое вкладчик имел к банку, в отношении которого наступил страховой случай (ст. 13 ФЗ "О страховании вкладов в банках РФ"). Отсрочка погашения задолженности может быть предоставлена банку на срок до 6 месяцев с единовременной уплатой суммы задолженности.

Условия, диктуемые цифровизацией экономики, расширением возможностей использования информационных технологий в банковской деятельности, оказывают влияние и на систему обязательного страхования вкладов в банках. Законодательство допускает производство выплат возмещения по вкладам, размещенным с использованием финансовой платформы, без обращения вкладчика, наследника или правопреемника (их представителей) в Агентство по страхованию вкладов (ст. 13.11 указанного Закона).

ФЗ "О страховании вкладов в банках РФ" предусматривает расширенные основания и процедурные особенности страхования отдельных видов вкладов в банках, а именно:

1. страхования денежных средств, размещенных на счете эскроу, открытом для расчетов по сделке купли-продажи недвижимого имущества (ст. 13.1) и для расчетов по договору участия в долевом строительстве (ст. 13.2);
2. страхования денежных средств, поступивших от реализации жилого помещения и (или) земельного участка (части земельного участка), на котором расположен жилой дом (часть жилого дома), садовый дом (часть садового дома), иные строения (ст. 13.4);
3. страхования денежных средств, полученных в качестве наследства (ст. 13.5);
4. страхования денежных средств, полученных в результате исполнения решения суда (ст. 13.6);
5. страхования денежных средств, полученных в качестве возмещения ущерба, причиненного жизни, здоровью или личному имуществу, социальных выплат, пособий, компенсационных и иных выплат (ст. 13.7);
6. страхования денежных средств, полученных в качестве грантов в форме субсидий (ст. 13.8);
7. страхования денежных средств, размещенных на совместном счете, права на которые принадлежат вкладчикам в долях (ст. 13.9);
8. страхования денежных средств, размещенных на специальном счете (специальном депозите), предназначенном для формирования и использования средств фонда капитального ремонта общего имущества в многоквартирном доме (ст. 13.10).