Статья 14. Закона о банках. Документы, необходимые для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций

Для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций в Банк России в установленном им порядке представляются следующие документы:

1) заявление с ходатайством о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций; в заявлении также указываются сведения об адресе (месте нахождения) постоянно действующего исполнительного органа кредитной организации, по которому осуществляется связь с кредитной организацией;

2) учредительный договор (подлинник или нотариально удостоверенная копия), если его подписание предусмотрено федеральным законом;

3) устав (подлинник или нотариально удостоверенная копия);

4) бизнес-план, утвержденный собранием учредителей (участников) кредитной организации, протокол собрания учредителей (участников), содержащий решения об утверждении устава кредитной организации, а также кандидатур для назначения на должности руководителя кредитной организации и главного бухгалтера кредитной организации. Порядок составления бизнес-плана кредитной организации и критерии его оценки устанавливаются нормативными актами Банка России;

5) документы об уплате государственной пошлины за государственную регистрацию кредитной организации и за предоставление лицензии на осуществление банковских операций при создании кредитной организации;

6) документы (согласно перечню, установленному нормативным актом Банка России) для оценки финансового положения физических или юридических лиц - учредителей (участников) кредитной организации, физических или юридических лиц, осуществляющих контроль в отношении учредителей (участников) кредитной организации, приобретающих более 10 процентов акций (долей) кредитной организации, физических или юридических лиц, осуществляющих контроль в отношении учредителей (участников) кредитной организации, приобретающих 10 и менее процентов акций (долей) кредитной организации, входящих в состав группы лиц, приобретающей более 10 процентов акций (долей) кредитной организации, в том числе аудиторские заключения о бухгалтерской (финансовой) отчетности учредителей (участников) - юридических лиц;

7) документы (согласно перечню, установленному нормативным актом Банка России), подтверждающие источники происхождения средств, вносимых учредителями (участниками) - физическими лицами в уставный капитал кредитной организации;

8) анкеты кандидатов на должности руководителя кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, руководителя, главного бухгалтера филиала кредитной организации (за исключением небанковской кредитной организации, имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций). Указанные анкеты заполняются этими кандидатами собственноручно или с применением технических средств, подписываются ими собственноручно и должны содержать сведения, установленные нормативными актами Банка России, а также сведения:

• о наличии у кандидата на должность руководителя кредитной организации и руководителя филиала кредитной организации высшего образования (бакалавриат, специалитет, магистратура, подготовка кадров высшей квалификации) (далее - высшее образование) с представлением копии документа об образовании и о квалификации, а также о наличии опыта руководства кредитными организациями, отделом или иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, опыта руководства лицами, признаваемыми в соответствии со статьей 76.1 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" некредитными финансовыми организациями (за исключением ломбардов), или опыта работы на руководящих должностях в органах государственной власти Российской Федерации, органах государственной власти субъектов Российской Федерации, Банке России, а также на руководящих должностях в государственных корпорациях (если в их должностные обязанности входило руководство подразделениями, связанными с осуществлением банковских операций) не менее двух лет;
• о наличии у кандидата на должность главного бухгалтера, заместителя главного бухгалтера кредитной организации и главного бухгалтера филиала кредитной организации высшего образования (с представлением копии документа об образовании и о квалификации) и опыта работы, связанной с ведением бухгалтерского учета, составлением бухгалтерской (финансовой) отчетности либо с аудиторской деятельностью в финансовой организации, не менее одного года;
• о наличии (об отсутствии) судимости (с представлением оригинала справки о наличии (об отсутствии) судимости, выданной Министерством внутренних дел Российской Федерации);

9) анкеты кандидатов на должности единоличного исполнительного органа и главного бухгалтера небанковской кредитной организации, имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций. Указанные анкеты заполняются этими кандидатами собственноручно или с применением технических средств, подписываются ими собственноручно и должны содержать сведения, установленные нормативными актами Банка России, а также сведения:

• о наличии у этих лиц высшего образования (с представлением копии документа об образовании и о квалификации);
• о наличии (об отсутствии) судимости (с представлением оригинала справки о наличии (об отсутствии) судимости, выданной Министерством внутренних дел Российской Федерации);

10) документы (согласно перечню, установленному нормативными актами Банка России), необходимые для оценки деловой репутации:

• лиц, указанных в частях четвертой, седьмой - девятой статьи 11.1 и части второй статьи 11.1-2 настоящего Федерального закона;
• физических или юридических лиц - учредителей (участников), приобретающих более 10 процентов акций (долей) кредитной организации, и физических или юридических лиц, осуществляющих контроль в отношении указанных юридических лиц;
• физических или юридических лиц - учредителей (участников), приобретающих 10 и менее процентов акций (долей) кредитной организации и входящих в состав группы лиц, приобретающей более 10 процентов акций (долей) кредитной организации, и физических или юридических лиц, осуществляющих контроль в отношении указанных юридических лиц;
• лиц, осуществляющих функции единоличного исполнительного органа указанных юридических лиц;
• а также иных лиц, указанных в части четвертой статьи 16 настоящего Федерального закона.

Помимо документов, указанных в части первой настоящей статьи, Центральный банк Российской Федерации самостоятельно запрашивает в федеральном органе исполнительной власти, осуществляющем государственную регистрацию юридических лиц, физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей и крестьянских (фермерских) хозяйств, сведения о государственной регистрации юридических лиц, являющихся учредителями кредитной организации, а в налоговом органе запрашивает сведения о выполнении учредителями - юридическими лицами обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за последние три года. Кредитная организация вправе представить документы, содержащие указанные сведения, по собственной инициативе.

Часть третья утратила силу. - Федеральный закон от 29.07.2017 N 281-ФЗ.

Комментарий к статье 14 Закона о банках

1. Комментируемая статья регламентирует, какие документы кредитная организация должна представить для регистрации и получения лицензии в Банк России (ч. 1), а какие документы регулятор запрашивает самостоятельно с использованием системы межведомственного электронного взаимодействия (ч. 2).
Более подробно данные вопросы урегулированы в Инструкции Банка России от 02.04.2010 N 135-И.

2. Кредитная организация должна представить в Банк России:

1) заявление о государственной регистрации кредитной организации, составленное по форме N Р11001, установленной Приказом ФНС от 31.08.2020 N ЕД-7-14/617@ "Об утверждении форм и требований к оформлению документов, представляемых в регистрирующий орган при государственной регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и крестьянских (фермерских) хозяйств", в котором указываются также сведения о местонахождении (адресе) постоянно действующего исполнительного органа кредитной организации, по которому осуществляется связь с кредитной организацией;

2) ходатайство о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций (с перечислением банковских операций и указанием на то, будут они осуществляться только в рублях или в рублях и иностранной валюте) на имя руководителя Банка России;

3) устав кредитной организации, утвержденный общим собранием учредителей. Содержание устава кредитной организации зависит, конечно, от ее организационно-правовой формы - общество с ограниченной ответственностью или акционерное общество. В то же время устав должен соответствовать императивным требованиям Указания Банка России от 02.04.2010 N 135-И. 

Устав должен содержать следующие сведения:

• полное фирменное и сокращенное фирменное наименования кредитной организации на русском языке;
• полное фирменное и сокращенное фирменное наименования кредитной организации на языках народов Российской Федерации и (или) иностранных языках (в случае наличия таких наименований);
• сведения о местонахождении (адресе) органов управления кредитной организации и ее обособленных подразделений;
• перечень осуществляемых кредитной организацией банковских операций и сделок, определенный в соответствии со ст. 5 комментируемого Закона;
• сведения о размере уставного капитала, о порядке его формирования, а также (для кредитной организации в форме акционерного общества) сведения о размере резервного фонда (в процентах к уставному капиталу) и размере ежегодных отчислений для его формирования;
• сведения о системе органов управления кредитной организации, в том числе ее исполнительных органов, и органов внутреннего контроля кредитной организации, о порядке их образования и их полномочиях;
• положения, касающиеся обеспечения учета и сохранности документов, а также своевременной передачи их на государственное хранение в установленном порядке при реорганизации или ликвидации кредитной организации;
• положения, определяющие порядок реорганизации и ликвидации кредитной организации;
• иные положения, предусмотренные федеральными законами, а также положения, не противоречащие федеральным законам (в том числе положения о размере резервного фонда кредитной организации в форме общества с ограниченной ответственностью или общества с дополнительной ответственностью).

Например, устав кредитной организации в форме акционерного общества должен содержать главу "Общие положения", куда обычно входят сведения о месте нахождения кредитной организации, кратком и полном названии кредитной организации, нормах, регулирующих деятельность создаваемой кредитной организации, дата и номер учредительного договора, который определяет порядок создания кредитной организации и на основании которого определяется название кредитной организации, которое вносится в устав. Также устав должен содержать сведения о номинальной стоимости акций, видах акций, выпускаемых, например, при учреждении: обыкновенные или привилегированные, а также сведения о совокупности прав акционера, которые предоставляет каждый вид акций, предусмотренный уставом, сведения о порядке применения права голоса и порядке голосования в строгом соответствии с императивными требованиями федерального законодательства.

Обычно подробные сведения об уставном капитале, включая порядок увеличения и уменьшения уставного капитала, содержатся в отдельной главе устава под названием "Уставный капитал, порядок увеличения и уменьшения уставного капитала".

Как правило, банки в отдельные главы выносят сведения о порядке размещения эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции, а также порядок выкупа банком размещенных акций и т.д.

Безусловно, наряду с указанными нормами желательно разработать отдельную главу о правилах ведения реестра акционеров, то есть порядке передачи ведения реестра акционеров специализированному регистратору. Также отдельно прописывается возможность выпуска облигаций банка и иных ценных бумаг.

Для согласования устава кредитной организации указанный документ должен содержать правила распределения прибыли банка, включая правила распределения резервного фонда.

Также устав банка должен содержать правила организации бухгалтерского баланса, правила отчетности и правила учета и хранения документов.

Отдельными главами должны быть предусмотрены правила формирования и полномочия совета директоров, исполнительного органа банка. Причем такие главы должны разрабатываться в соответствии не только с императивными нормами корпоративного законодательства, но и с инструкциями и положениями Банка России, особенно в контексте применения норм о квалификационных требованиях к членам совета директоров, ключевым сотрудникам банка, а также норм о деловой репутации ключевых фигур. Отдельно выделяются положения о контроле за финансово-хозяйственной деятельностью банка и о службе внутреннего контроля за финансовыми операциями.

Ни в коем случае не стоит умалять значение норм о финансово-хозяйственной деятельности банка и об ответственности за нарушение таких норм, так как даже банальное внеплановое выключение света является существенным риском для банка, который не просто осуществляет финансовые операции, а осуществляет и хранение ценностей в банковских ячейках.

Безусловно, с такими нормами связаны нормы о ревизионной комиссии и правилах аудита кредитной организации, которые обычно включаются в главу "Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации".

Если кредитная организация является акционерным обществом, то устав должен содержать нормы об общем собрании акционеров, а если обществом с ограниченной ответственностью - то правила о полномочиях общего собрания участников. Таким образом, устав регламентирует непосредственно правила созыва и порядок принятия решений высших органов управления компанией на основании норм федерального законодательства;

4) бизнес-план кредитной организации, составленный в соответствии с требованиями, установленными Указанием Банка России от 30.09.2019 N 5275-У "О порядке составления и представления в Банк России бизнес-плана кредитной организации и критериях его оценки", и утвержденный общим собранием учредителей кредитной организации (при создании расчетной небанковской кредитной организации, планирующей осуществление расчетов с применением клиринга, приложением к бизнес-плану должно являться положение, регламентирующее порядок проведения расчетов). Типовые недостатки бизнес-планов кредитных организаций указаны в Информационном письме Банка России от 27.04.2000 N 26/1461.

Приоритет в бизнес-плане отдается не юридическим последствиям того или иного действия, а экономическому обоснованию цели создания компании, включая расчет минимального и максимального экономического риска, а также план примерных экономических решений на приемлемый с точки зрения банковского сектора срок;

5) документы об уплате государственной пошлины за государственную регистрацию кредитной организации и за предоставление лицензии на осуществление банковских операций при создании кредитной организации. Размеры госпошлины установлены в ст. 333.33 НК и составляют: 7 500 руб. за предоставление лицензии и 4 000 руб. за государственную регистрацию организации;

6) документы для оценки финансового положения физических или юридических лиц - учредителей (участников) кредитной организации, а также осуществляющих контроль в отношении учредителей (участников) кредитной организации, приобретающих более 10% акций (долей) кредитной организации, осуществляющих контроль в отношении учредителей (участников) кредитной организации, приобретающих 10% и менее акций (долей) кредитной организации, входящих в состав группы лиц, приобретающей более 10% акций (долей) кредитной организации, в том числе аудиторские заключения о бухгалтерской (финансовой) отчетности учредителей (участников) - юридических лиц;

7) документы, подтверждающие источники происхождения средств, вносимых учредителями (участниками) - физическими лицами в уставный капитал кредитной организации.
К данным случаям применяются нормы ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма";

8) анкеты кандидатов на должности руководителя кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, руководителя, главного бухгалтера филиала кредитной организации;

9) документы, необходимые для оценки деловой репутации:

• лиц, указанных в ч. 4, 7 - 9 ст. 11.2 и ч. 2 ст. 11.1-2 комментируемого Закона;
• физических или юридических лиц - учредителей (участников), приобретающих более 10% акций (долей) кредитной организации, и физических или юридических лиц, осуществляющих контроль в отношении указанных юридических лиц;
• физических или юридических лиц - учредителей (участников), приобретающих 10% и менее акций (долей) кредитной организации и входящих в состав группы лиц, приобретающей более 10% акций (долей) кредитной организации, и физических или юридических лиц, осуществляющих контроль в отношении указанных юридических лиц;
• лиц, осуществляющих функции единоличного исполнительного органа указанных юридических лиц,
• а также иных лиц, указанных в ч. 4 ст. 16 комментируемого Закона.

Инструкция Банка России от 02.04.2010 N 135-И перечисляет в качестве необходимых и другие документы, не указанные в комментируемой статье, например:

1) протокол общего собрания учредителей кредитной организации, содержащий решения:

• о создании кредитной организации и утверждении ее наименования;
• об утверждении устава кредитной организации;
• об утверждении кандидатур для назначения на должности единоличного исполнительного органа, его заместителей, членов коллегиального исполнительного органа кредитной организации (сокращенно - руководителей кредитной организации), главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации;
• об утверждении бизнес-плана кредитной организации;
• об избрании членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации;
• об утверждении денежной оценки вкладов учредителей в уставный капитал кредитной организации в виде имущества в неденежной форме;
• о назначении лица, уполномоченного подписывать документы, представляемые в Банк России для государственной регистрации кредитной организации.

В контексте применения комментируемой статьи также следует рассматривать нормы Положения Банка России от 27.12.2017 N 625-П. Данное Положение распространяется на все без исключения финансовые организации, включая банки, и предусматривает порядок согласования кандидатов на должности руководителей и ключевых сотрудников, а также порядок определения соответствия требованиям к деловой репутации. Например, в данном Положении содержатся анкета кандидата, заявление о согласовании кандидата на должность, анкеты учредителей физических и юридических лиц, а также правила составления и подачи других уведомлений в адрес Банка России во исполнение процедуры создания и регистрации кредитной организации;

2) документы, необходимые для регистрации первого выпуска акций кредитной организации при ходатайстве о государственной регистрации кредитной организации в форме акционерного общества;

3) полный список учредителей кредитной организации на бумажном носителе по форме приложения 3 к Инструкции;

4) правила осуществления перевода электронных денежных средств в случае учреждения небанковской кредитной организации, имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, и др.

Документы могут быть направлены в Банк России (его территориальные учреждения) в форме электронных документов. В таком случае взаимодействие между кредитной организацией, территориальным учреждением Банка России и Банком России осуществляется в электронном виде.

В случае представления электронных документов кредитная организация обязана по письменному запросу территориального учреждения Банка России представить документы, предусмотренные ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" на бумажном носителе в течение трех календарных дней с момента получения указанного запроса.

Свидетельство Банка России о государственной регистрации, лицензия на осуществление банковских операций направляются кредитной организации на бумажном носителе, а в случае представления кредитной организацией электронных документов - в форме электронного документа и на бумажном носителе.

3. Банк России самостоятельно запрашивает в ФНС сведения:

• о государственной регистрации юридических лиц, являющихся учредителями кредитной организации;
• о выполнении учредителями - юридическими лицами обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов РФ и местными бюджетами за последние три года.

Порядок взаимодействия ведомств регулируется Указанием Банка России от 27.12.2018 N 5045-У.

Кредитная организация вправе представить документы, содержащие указанные сведения, по собственной инициативе.