1. Открытие счета, покрытого (депонированного) аккредитива хозяйственному обществу, имеющему стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации, или обществу, находящемуся под его прямым или косвенным контролем, которые указаны в Федеральном законе от 21 июля 2014 года N 213-ФЗ "Об открытии банковских счетов и аккредитивов, о заключении договоров банковского вклада, договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг хозяйственными обществами, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации, и внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации", или федеральному унитарному предприятию, имеющему стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации, или хозяйственному обществу, находящемуся под его прямым или косвенным контролем, которые указаны в Федеральном законе от 14 ноября 2002 года N 161-ФЗ "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях", либо заключение с указанными обществом или унитарным предприятием договора банковского счета или договора банковского вклада (депозита) кредитной организацией, не соответствующей установленным для указанных целей требованиям нормативных правовых актов Российской Федерации и не включенной в перечни кредитных организаций, размещенные Банком России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в соответствии с положениями указанных федеральных законов (за исключением осуществления указанных операций (сделок) кредитной организацией в случаях, предусмотренных частью 1.3, 1.4 или 1.6 статьи 2 Федерального закона от 21 июля 2014 года N 213-ФЗ "Об открытии банковских счетов и аккредитивов, о заключении договоров банковского вклада, договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг хозяйственными обществами, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации, и внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" или абзацем третьим, четвертым или шестым пункта 9 статьи 24.1 Федерального закона от 14 ноября 2002 года N 161-ФЗ "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях"), влечет наложение административного штрафа:
- на должностных лиц кредитной организации в размере от ста тысяч до одного миллиона рублей;
- на юридических лиц - от десяти миллионов до шестидесяти миллионов рублей.
2. Открытие счета, покрытого (депонированного) аккредитива либо заключение договора банковского счета или договора банковского вклада (депозита) хозяйственным обществом, имеющим стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации, или обществом, находящимся под его прямым или косвенным контролем, которые указаны в Федеральном законе от 21 июля 2014 года N 213-ФЗ "Об открытии банковских счетов и аккредитивов, о заключении договоров банковского вклада, договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг хозяйственными обществами, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации, и внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации", или федеральным унитарным предприятием, имеющим стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации, или хозяйственным обществом, находящимся под его прямым или косвенным контролем, которые указаны в Федеральном законе от 14 ноября 2002 года N 161-ФЗ "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях", в кредитной организации, не соответствующей установленным для указанных целей требованиям нормативных правовых актов Российской Федерации и не включенной в перечни кредитных организаций, размещенные Банком России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в соответствии с положениями указанных федеральных законов, либо приобретение указанными обществом или предприятием ценных бумаг кредитной организации, не соответствующей установленным для указанных целей требованиям нормативных правовых актов Российской Федерации и не включенной в перечни кредитных организаций, размещенные Банком России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в соответствии с положениями указанных федеральных законов, либо осуществление указанными обществом или предприятием данных операций (сделок) с иностранным банком, не соответствующим установленным для указанных целей требованиям нормативных правовых актов Российской Федерации и не включенным в перечни иностранных банков, размещенные федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере банковской деятельности, в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в соответствии с положениями указанных федеральных законов (за исключением осуществления данных операций (сделок) с кредитной организацией (ценными бумагами кредитной организации) в случаях, предусмотренных частью 1.3, 1.4 или 1.6 статьи 2 Федерального закона от 21 июля 2014 года N 213-ФЗ "Об открытии банковских счетов и аккредитивов, о заключении договоров банковского вклада, договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг хозяйственными обществами, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации, и внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" или абзацем третьим, четвертым или шестым пункта 9 статьи 24.1 Федерального закона от 14 ноября 2002 года N 161-ФЗ "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях"), либо несоблюдение указанными обществом или предприятием сроков, в течение которых они должны расторгнуть договор банковского счета или договор банковского вклада (депозита) с кредитной организацией, не соответствующей установленным для указанных целей требованиям нормативных правовых актов Российской Федерации и не включенной в перечни кредитных организаций, размещенные Банком России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в соответствии с положениями указанных федеральных законов, и (или) сроков, в течение которых они должны расторгнуть договор банковского счета, договор банковского вклада (депозита) с иностранным банком, не соответствующим установленным для указанных целей требованиям нормативных правовых актов Российской Федерации и не включенным в перечни иностранных банков, размещенные федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере банковской деятельности, в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в соответствии с положениями указанных федеральных законов, либо несоблюдение установленных нормативными правовыми актами Российской Федерации порядка и условий отчуждения ценных бумаг кредитных организаций, принадлежащих указанным обществу или предприятию, влечет наложение административного штрафа:
- на должностных лиц в размере от ста тысяч до одного миллиона рублей;
- на юридических лиц - от десяти миллионов до шестидесяти миллионов рублей.
3. Открытие банковского или иного счета государственной корпорации, государственной компании или публично-правовой компании либо заключение договора банковского вклада (депозита) с государственной корпорацией, государственной компанией или публично-правовой компанией кредитной организацией, не соответствующей установленным для указанных целей требованиям нормативных правовых актов Российской Федерации и не включенной в размещенный для указанных целей Банком России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" перечень кредитных организаций (за исключением осуществления данных операций (сделок) кредитной организацией, определенной решением Правительства Российской Федерации), влечет наложение административного штрафа:
- на должностных лиц кредитной организации в размере от ста тысяч до одного миллиона рублей;
- на юридических лиц - от десяти миллионов до шестидесяти миллионов рублей.
4. Открытие банковского или иного счета либо заключение договора банковского вклада (депозита) государственной корпорацией, государственной компанией или публично-правовой компанией в российской кредитной организации и (или) иностранном банке, не соответствующих установленным для указанных целей требованиям нормативных правовых актов Российской Федерации и не включенных в размещенные для указанных целей Банком России или федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере банковской деятельности, в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" перечни кредитных организаций и (или) иностранных банков (за исключением осуществления указанных операций (сделок) с кредитной организацией, определенной решением Правительства Российской Федерации), либо нарушение срока, установленного нормативными правовыми актами Российской Федерации, в течение которого должны быть приняты меры по возврату денежных средств, размещенных на счетах или в депозиты в таких российской кредитной организации и (или) иностранном банке, влечет наложение административного штрафа:
- на должностных лиц государственной корпорации, государственной компании или публично-правовой компании в размере от ста тысяч до одного миллиона рублей;
- на юридических лиц - от десяти миллионов до шестидесяти миллионов рублей.
5. Заключение договора банковского вклада (депозита) с Федеральным казначейством или государственным внебюджетным фондом (территориальным фондом обязательного медицинского страхования) кредитной организацией, не соответствующей установленным для указанных целей требованиям нормативных правовых актов Российской Федерации, влечет наложение административного штрафа:
- на должностных лиц кредитной организации в размере от ста тысяч до одного миллиона рублей;
- на юридических лиц - от десяти миллионов до шестидесяти миллионов рублей.
6. Непредставление либо представление недостоверных сведений хозяйственным обществом, имеющим стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации, или обществом, находящимся под его прямым или косвенным контролем, которые указаны в Федеральном законе от 21 июля 2014 года N 213-ФЗ "Об открытии банковских счетов и аккредитивов, о заключении договоров банковского вклада, договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг хозяйственными обществами, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации, и внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации", или федеральным унитарным предприятием, имеющим стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации, или хозяйственным обществом, находящимся под его прямым или косвенным контролем, которые указаны в Федеральном законе от 14 ноября 2002 года N 161-ФЗ "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях", в федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный осуществлять функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, о каждом открытии, закрытии, изменении реквизитов счета, покрытого (депонированного) аккредитива в иностранном банке, заключении, расторжении договора банковского счета или договора банковского вклада (депозита) с иностранным банком или внесении в них изменений либо о приобретении или об отчуждении ценных бумаг иностранного банка в соответствии с требованиями нормативных правовых актов Российской Федерации, влечет наложение административного штрафа:
- на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей;
- на юридических лиц - от семисот тысяч до одного миллиона рублей.
7. Непредставление либо представление недостоверных сведений государственной корпорацией, государственной компанией или публично-правовой компанией в федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный осуществлять функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, о каждом открытии, закрытии, изменении реквизитов счета в иностранном банке, заключении, расторжении договора банковского счета или договора банковского вклада (депозита) с иностранным банком или внесении в них изменений в соответствии с требованиями нормативных правовых актов Российской Федерации, влечет наложение административного штрафа:
- на должностных лиц государственной корпорации, государственной компании или публично-правовой компании в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей;
- на юридических лиц - от семисот тысяч до одного миллиона рублей.
Комментарий к ст. 15.39 Кодекса об административных правонарушениях
1. Комментируемая статья ужесточает правовой порядок в области финансовой дисциплины для хозяйственных обществ, имеющих стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ (далее - стратегические общества), и устанавливает ответственность как для кредитных организаций, которые не относятся к стратегическим обществам, так и для стратегических обществ.
Кредитные организации отвечают за совершение контролируемых сделок со стратегическими обществами, кроме приобретения ценных бумаг кредитных организаций.
Стратегические общества отвечают за совершение контролируемых сделок с неуполномоченными кредитными организациями.
Следует отметить, что 22 июля 2014 г. вступил в силу Федеральный закон от 21.07.2014 N 213-ФЗ "Об открытии банковских счетов и аккредитивов, о заключении договоров банковского вклада хозяйственными обществами, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации, и внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации", регулирующий открытие счетов и совершение некоторых других финансовых операций стратегическими обществами.
Стратегическими обществами в соответствии с названным Законом являются следующие:
- стратегические предприятия и стратегические акционерные общества, включенные в перечень, утвержденный Указом Президента РФ от 04.08.2004 N 1009 "Об утверждении Перечня стратегических предприятий и стратегических акционерных обществ";
- открытые акционерные общества, в отношении которых определение позиции акционера - Российской Федерации - и согласование директив осуществляются Правительством РФ, Председателем Правительства РФ или по его поручению заместителем Председателя Правительства РФ, включенные в один из двух специальных перечней, утвержденных распоряжением Правительства РФ от 23.01.2003 N 91-р;
- хозяйственные общества, подпадающие под регулирование Федерального закона от 29.04.2008 N 57-ФЗ "О порядке осуществления иностранных инвестиций в хозяйственные общества, имеющие стратегическое значение для обеспечения обороны страны и безопасности государства" и определенные отдельными решениями Президента РФ или Правительства РФ;
- общества, которые находятся под прямым или косвенным контролем указанных выше обществ и которые включены в перечень, утверждаемый Правительством РФ.
В соответствии с Федеральным законом "Об открытии банковских счетов и аккредитивов, о заключении договоров банковского вклада хозяйственными обществами, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации, и внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" кредитные организации не должны признаваться стратегическими обществами. Согласно этому Закону стратегические общества ограничены в совершении следующих сделок ("Контролируемые сделки"): открытие счетов, открытие покрытых (депонированных) аккредитивов, заключение договоров банковского счета, заключение договоров банковского вклада и приобретение ценных бумаг кредитных организаций.
Контролируемые сделки могут совершаться стратегическими обществами, если валютой соответствующего договора или ценной бумаги является рубль, но только с кредитными организациями, отвечающими ряду установленных требований. Законодатель обособил их в группу специальных кредитных организаций.
Специальные кредитные организации должны отвечать одному из двух критериев:
- собственные средства такой организации должны соответствовать величине, установленной Правительством РФ и согласованной с Банком России;
- указанной организации должно быть предоставлено право выступать контрагентом стратегических обществ по контролируемым сделкам.
К числу специальных кредитных организаций относится также Внешэкономбанк при реализации его проектов.
Названным Законом установлен правовой порядок совершения сделок стратегическими обществами в иностранной валюте, в том числе с ценными бумагами; с иностранными банками, действующими по праву страны своего местонахождения.
Банк России должен ежеквартально составлять и размещать перечень специальных кредитных организаций. Если кредитная организация не является частью этого перечня при его составлении либо исключается из него позже, то для стратегического общества наступает ряд правовых последствий:
- в течение года стратегическое общество должно будет расторгнуть с такой кредитной организацией все договоры банковского счета;
- продление уже открытых банковских счетов и договоров об открытии покрытого (депонированного) аккредитива запрещается;
- на банковские счета, открытые в таких кредитных организациях, не могут быть зачислены никакие денежные средства, кроме процентов по действующим договорам.
Специальные кредитные организации обязательно уведомляют о совершенных сделках со стратегическими обществами Росфинмониторинг.
2. Объектом правонарушения является правовой порядок в области финансовой дисциплины для хозяйственных обществ, имеющих стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ, и для кредитных организаций, которые не относятся к стратегическим обществам, но вступают в правоотношения со стратегическими обществами.
Объективная сторона правонарушения состоит в открытии счетов, покрытых (депонированных) аккредитивов хозяйственным обществам, имеющим стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ, или обществам, находящимся под их прямым или косвенным контролем, либо в заключении с указанными обществами договоров банковского счета и договоров банковского вклада (депозита) кредитными организациями, не соответствующими установленным для этого требованиям законодательства РФ.
Субъектами данного правонарушения являются должностные лица кредитных организаций и соответствующие юридические лица.
Субъективная сторона характеризуется виной в форме умысла.
3. Часть 2 комментируемой статьи регламентирует административную ответственность в связи с открытием счетов, покрытых (депонированных) аккредитивов, заключением договоров банковского счета и договоров банковского вклада (депозита) стратегическими обществами в ненадлежащих кредитных организациях либо приобретением указанными обществами ценных бумаг кредитных организаций, не соответствующих установленным для этого требованиям законодательства РФ.
Объектом данного правонарушения является правовой порядок в области финансовой дисциплины для стратегических обществ и для кредитных организаций, которые не входят в перечень специальных кредитных организаций, утвержденный Правительством РФ.
Объективная сторона правонарушения характеризуется открытием счетов, покрытых (депонированных) аккредитивов, заключением договоров банковского счета и договоров банковского вклада (депозита) либо приобретением стратегическими обществами ценных бумаг кредитных организаций, не соответствующих установленным для этого требованиям законодательства РФ.
Субъективная сторона правонарушения характеризуется виной в форме умысла.
Субъектами правонарушений являются должностные лица стратегических обществ и юридические лица.
Протоколы об административных правонарушениях в отношении кредитных организаций составляют должностные лица Банка России; в отношении стратегических обществ - должностные лица Росфинмониторинга.
